1获取并检查银行对账表（1）目的：确定银行存款在资产负债表是否存在（的函证的主要目的），（2）准备要求：根据不同的银行账户和货币型基金编制; （3）调整步骤：
①检查调整数字表计算;②对于较大数额不提现金支票，你可以提取现金不兑现支票和会计师事务所认为没有兑现的支票是很重要的，提出的当前列表检查并没有提到，指定结算日期和票名称或单位;③跟踪截止时间银行存款，在途，并在表中，调整该法案交存之日起指定的银行帐户;④检查限期撤离的又一大检查，并已发出一个月且不说更多的现金支票;⑤跟踪截止时间收到的银行对账单，未收回的企业性质和支付金额的来源;⑥检查总账余额银行存款，银行对账单加总金额。 2函证银行存款（1）目的：为了证明银行在欠银行的企业银行企业未注册的借款债务的存在所列出的资产负债表;（2）对象：所有银行存款过一段;（3）方法：积极型确认。 3年以上固定期限或有限目的的存款重新分类调整（归类为“其他非流动资产”）4。截止测试是银行存款银行存款对被审计单位的资产负债表中的金额，并应具有稳健的资产负债表日的金额为准。因此，注册会计师必须验证您的银行存款收支的截止日期。会计师事务所可以正常关闭时间银行存款收支的审计证据，以判断是否有跨期问题，经过一段时间的前几天内。
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希望本篇文章《做审计底稿中银行存款收支截止测试的审计说明如何填》能对你有所帮助！
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本文概览：1获取并检查银行对账表（1）目的：确定银行存款在资产负债表是否存在（的函证的主要目的），（2）准备要求：根据不同的银行账户和货币型基