在ACCA考试中，Time series一向都是非常重要的一个常考知识点，这个考点有可能考到10分的大题。接下来小编就为大家进行详细解析。
时间序列就是把线性回归中的X轴定义为时间，比如2019年一季度、2019年二季度、2019年三季度等，从而根据过去已经实现的数值来预测未来的走势，经常用作销量的预测。
1. Trend计算2. Seasonal variation3. Seasonally-adjusted
①题上告知trend的等式，代入数字即可;②考察moving average、second moving average的算法。如果period是奇数次平均(moving average)：
如果period是偶数次平均(second moving average)：
①乘法模型(简单代数或者sum=0)Y=T+S (Y：forecast results，T：forecast trend，S：seasonal variation)②加法模型(简单代数或者sum=波动个数)Y=T*S (Y：forecast results，T：forecast trend，S：seasonal variation)
相当于季节性因素的逆运算求trend加法模型：T=Y-S (Y：actual results，T：actual trend，S：seasonal variation)乘法模型：T=Y/S (Y：actual results，T：actual trend，S：seasonal variation)
备注：线性插值法了解定义即可，考试考的不多。
Time series除了计算题还有可能在选择题中考，大家根据上面的知识点梳理把这一部分吃透吧，还不熟悉的知识点翻翻书哦~
