暂估入库如何做分录，有没有人理理我呀？急死啦！
袍哥文化
问答领域知识达人
2026-08-06 16:42:02
好像不是暂估入库的问题。而是考虑税负率问题。
1. 正常进货，当月认证当月抵扣发票，做购进，借：库存商品 应缴税费——增值税（进项税额） 贷：应付账款2.购进的数量金额都大于销售出的，是不正常的，长期下去你的货物没地放了，也没那么多资金压，除非是刚开始经营。经营一段时间后，进销应该是平衡的。售价应高于进价，或者厂家有返利。刚开始缴不着税，当累计毛利超过库存时，就交税了。
3. 暂估入库一般是防止期末出现库存负数，你们销的少，进的多，不需要估价入库。如果按你讲的暂估入库，月末就做：借：库存商品 贷：应付账款次月初红冲，用负数做和估价相同的分录。
成功总有方法
问答领域知识达人
2026-08-06 16:42:02
好像不是暂估入库的问题。而是考虑税负率问题。
1.正常进货，当月认证当月抵扣发票，做购进，
借：库存商品
应缴税费——增值税（进项税额）
贷：应付账款
2.购进的数量金额都大于销售出的，是不正常的，长期下去你的货物没地放了，也没那么多资金压，除非是刚开始经营。经营一段时间后，进销应该是平衡的。售价应高于进价，或者厂家有返利。刚开始缴不着税，当累计毛利超过库存时，就交税了。
3.暂估入库一般是防止期末出现库存负数，你们销的少，进的多，不需要估价入库。如果按你讲的暂估入库，月末就做：
借：库存商品
贷：应付账款
次月初红冲，用负数做和估价相同的分录。
一口玉今心
问答领域知识达人
2026-08-06 16:42:02
1月购进做假如
借：暂估入库100000
贷：应付账款 100000
2月份开来发票，就把1月暂估原来的科目和金额红冲，
借：暂估入库-100000
贷：应付账款 -100000
然后把收到的发票按实际做入库就可以了。这样和库存一致，帐也对得上，税额也对。
6到底讲了什么
问答领域知识达人
2026-08-06 16:42:02
我觉得应该是这样做的：购进时：借库存商品贷暂估入库开发票时：借暂估入库应交税费--应交增值税进项税贷应付账款
宋喆马蓉12138
问答领域知识达人
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问答领域知识达人
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问答领域知识达人
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