问问题描述
在固定资产里计提本月折旧了 做完后 发现做错了 想回去重新弄 要怎么操作呀希望能解答下
答精选答案
在固定资产里计提本月折旧做完后发现做错了。想回去重新弄，要作如下账务处理：
借：管理费用或其他相关费用成本（红字）
贷：累计折旧（红字）
再做一个正确的记账凭证，如果已跨年，没有申报企业所得税汇算清缴，可以用以前年度科目调整。如果已申报，则用利润分配未分配利润科目核算。
以上内容仅供参考谢谢！
答其他回答（3条）
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svipfuli点com
2026-08-05 07:42:57
根据会计准则的规定，在一个会计期间内的可以采用红字冲销法，红字冲销原来所计提的折旧。
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穿林叶声
2026-08-05 07:42:57
可以借贷方科目不变，做红字冲回，然后再做正确会计分录。
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易流
2026-08-05 07:42:57
不知道你用的是什么软件，一般的软件反计提就可以了。
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评论列表（4条）
我是乐学网的签约作者“柯南”！
希望本篇文章《在固定资产里计提本月折旧了 做完后 发现做错了 想回去重新弄 要怎么操作呀》能对你有所帮助！
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