在固定资产里计提本月折旧了做完后发现做错了想回去重新弄要怎么操作呀

2026-08-05 07:42:57 3次

问题描述：

在固定资产里计提本月折旧了做完后发现做错了想回去重新弄要怎么操作呀，急！求解答，求不沉贴！

柯南

问答领域知识达人

2026-08-05 07:42:57

在固定资产里计提本月折旧做完后发现做错了。想回去重新弄，要作如下账务处理：

借：管理费用或其他相关费用成本（红字）

贷：累计折旧（红字）

再做一个正确的记账凭证，如果已跨年，没有申报企业所得税汇算清缴，可以用以前年度科目调整。如果已申报，则用利润分配未分配利润科目核算。

以上内容仅供参考谢谢！

svipfuli点com

问答领域知识达人

2026-08-05 07:42:57

根据会计准则的规定，在一个会计期间内的可以采用红字冲销法，红字冲销原来所计提的折旧。

穿林叶声

问答领域知识达人

2026-08-05 07:42:57

可以借贷方科目不变，做红字冲回，然后再做正确会计分录。

易流

问答领域知识达人

2026-08-05 07:42:57

不知道你用的是什么软件，一般的软件反计提就可以了。