答其他回答（5条）

• haipiness 问答领域知识达人 2026-08-04 18:59:55

  不用修改8月份的了。

  直接再计提9月份的折旧里面调整。

  如果多计提的金额，小于9月应计提的折旧，则9月只计提差额部分即可

  借：管理费用（或制造费用等科目）---折旧 9月折旧-8月多计提部分

  贷：累计折旧 差额部分

  如果多计提的金额，大于9月应计提的折旧，则9月只冲回差额部分即可

  借：管理费用（或制造费用等科目）---折旧 9月折旧-8月多计提部分（红数）

  贷：累计折旧 差额部分 （红数）

• 方少房车改装 问答领域知识达人 2026-08-04 18:59:55

  呵呵，很简单啊，在次月冲回就是了：

  借：管理费用——折旧费（红字）

  贷：累计折旧 （红字）

• 西方山斗流峰391金城 问答领域知识达人 2026-08-04 18:59:55

  算出正确与做错的差额 (冲差额）

  比如上次你做 1000 正确的应该 是600

  借：管理费用——折旧费 1000 （上次做的）

  贷：累计折旧 1000 （上次做的）

  借：管理费用——折旧费 （红字） 400 （这次修改）摘要可以写 调整

  贷：累计折旧 （红字）400 （这次修改） 摘要可以写 调整

• 随州肖老师书法培训 问答领域知识达人 2026-08-04 18:59:55

  在9月份将多计提的部分冲回即可。

• 小喜子影视哈哈镜 问答领域知识达人 2026-08-04 18:59:55

  9月份计提差额，