问用友转账定义

销售成本结转，是将月末商品(或产成品)销售数量乘以库存商品(或产成品)的平均单价计算各类商品销售成本并进行结转。

主要针对 商品科目、销售收入科目、销售成本科目 三个科目

【操作步骤】

用鼠标单击系统主菜单【期末】下的【转账定义】，再选择其下级菜单中的【销售成本结转设置】，屏幕显示销售成本设置窗。

用户可输入总账科目或明细科目，但输入要求这三个科目具有相同结构的明细科目，即要求库存商品科目和商品销售收入科目下的所有明细科目必须都有数量核算，且这三个科目的下级必须一一对应，输入完成后，系统自动计算出所有商品的销售成本。其中：

数量= 商品销售收入科目下某商品的贷方数量。

单价= 库存商品科目下某商品的月末金额 / 月末数量

金额= 数量 * 单价

提示

库存商品科目、销售收入科目、销售成本科目可以有部门、项目核算，但不能有往来核算。

当库存商品科目的期末数量余额小于商品销售收入科目的贷方数量发生额，若不希望结转后造成库存商品科目余额为负数，可选择按库存商品科目的期末数量余额结转。

请关注权限管理的用户注意：结转凭证不受金额权限控制，不受辅助核算及辅助项内容的限制。

【举例】

【例如】某企业科目设为:

级次 科目编码 科目名称计量单位

------------------------------------------------------------

1135库存商品

213501彩电

3135010125寸

4135010101TCL台

4135010102牡丹 台

4135010103长虹 台

3135010229寸

4135010201TCL台

4135010202牡丹 台

4135010203长虹 台

213502洗衣机

31350201小天鹅 台

31350202小鸭 台

...............

1501商品销售收入

250101彩电

3501010125寸

4501010101TCL台

4501010102牡丹 台

4501010103长虹 台

3501010229寸

4501010201TCL台

4501010202牡丹 台

4501010203长虹 台

250102洗衣机

35010201小天鹅 台

35010202小鸭 台

..............

1511商品销售成本

251101彩电

3511010125寸

4511010101TCL

4511010102牡丹

4511010103长虹

3511010229寸

4511010201TCL

4511010202牡丹

4511010203长虹

251102洗衣机

35110201小天鹅

35110202小鸭

................................

该企业进入销售成本结转设置功能后，输入：库存商品科目135，商品销售收入科目501，商品销售成本科目511，输完科目后，进入转账凭证生成，系统将自动计算出结转月份的销售成本，并生成销售成本结转凭证。

库存商品科目、商品销售收入科目、商品销售成本科目及下级科目的结构必须相同，并且都不能带辅助账类，如果想对带辅助账类的科目结转成本，请到【自定义转账】中定义。在【自定义转账】中的转账公式处作如下定义也可得到相应的销售成本（与执行"销售成本结转"功能相同）：

科目 金额公式数量公式

库存商品科目SFS(商品销售收入科目，月，贷)*(QM(库存 SFS(商品销售收入科目，月，贷)

商品科目，月)/SQM(库存商品科目，月))

销售成本科目SFS(商品销售收入科目，月，贷)*(QM(库存

商品科目，月)/SQM(库存商品科目，月))

即：商品销售收入科目下某商品的贷方数量*(库存商品科目下某商品的月末金额 / 月末数量)

那个是要自己结转的