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出纳归档的资料包括,在线求解答
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出纳归档资料主要包括:
1、出纳记账所依据的各种原始凭证和记账凭证,现金日记账、银行存款日记账等明细分类账账簿;
2、经费开支计划与决算表、出纳报告单、银行存款对账单、资金分析报告单以及其他财务管理方面的重要凭据,如支票申请单与支票领用登记簿等。
出纳人员在办理正常的资金收付业务的同时,还应当做好出纳档案的保管及相关工作,在离开出纳岗位之前,应认真办理相应的交接手续,圆满地结束出纳工作。单位为了加强对出纳工作的管理,提高工作效率和质量,也应当定期或不定期地对出纳工作进行有效的考核。
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本文概览:出纳归档资料主要包括:1、出纳记账所依据的各种原始凭证和记账凭证,现金日记账、银行存款日记账等明细分类账账簿;2、经费开支计划与决算