预支员工借款时：
借：其他应收款-某某员工10000
贷：库存现金或银行存款 10000
员工回来报销时：
凭合规发票由会计做凭证，出纳来记现金账
借：管理费用或其他相关科目
贷：其他应收款-某某员工
如果报销的费用不足10000元，余款返现
借：库存现金
贷：其他应收款
4.如果经审核费用超10000.补付现金
借：费用科目
贷：库存现金
（3-4可在同一分录中显示更明晰一些）
员工冲账后要给经办人出张收据，写明报销额返现额。
问出纳人员，员工预支了10000元，回来报销怎么做账啊
问题描述：
出纳人员，员工预支了10000元，回来报销怎么做账啊，这个问题到底啥解法？求帮忙！
答其他答案
请叫我扎哥
问答领域知识达人
2026-08-06 09:27:09
填报报销单，报销单金额少于1万元，则将多余的钱退还出纳；报销单金额大于1万元，则出纳补足差额。
出纳退还员工预支1万元的凭据。
答其他答案
美少女张欣儿
问答领域知识达人
2026-08-06 09:27:09
员工预支差旅费填写备用金申请单，会计按流程审核后做账
借：其他应收款～备用金(员工姓名
)10000
贷：银行存款（现金）10000
员工出差回来填写差旅费报销单贴好票据，注明预支备用金款项完成审批流程交会计做账
借：管理费用（销售费用）
贷：其他应收款～备用金(员工姓名)
未用完的剩余备用金交回财务，出纳收款开出收款收据，会计做账
借：现金
贷：其他应收款～备用金(员工姓名)
答其他答案
半桶吃半碗
问答领域知识达人
2026-08-06 09:27:09
出纳人员员工预支了1万元回来报销，怎么做帐？多的钱，需要填什么单子？首先预支账款做如下账务处理：
借：其他应收款
贷：现金或银行存款
回来报销多退少补，做如下账务处理：
借：管理费用等
待：其他应收款
借或 贷：现金或银行存款
最后根据多退少补的金额写收据。如果是多退了那么报销人填写收据。如果是员工退现金，那么单位写数据。
以上内容仅供参考，谢谢。
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