答其他回答（5条）

• 爱火花服饰 问答领域知识达人 2026-08-06 10:25:07

  如果是本年度的，借固定资产负数冲出多出来的金额 贷方计入对方多出来的金额，同时调整有可能多计提的折旧金额

  如果是跨年度有，通过以前年度损益调整科目来处理，同是调整所得税，再结转到利润分配中

  折旧多提了，同时作调整的

• 曺圭贤 问答领域知识达人 2026-08-06 10:25:07

  冲回原来做的分录，及多提的折旧。

• 神仙薛之谦掌心里的surperme 问答领域知识达人 2026-08-06 10:25:07

  调整借：正确的科目

  贷：固定资产

  借:累计折旧

  贷：折旧所入的相关费用

• 有点意思 问答领域知识达人 2026-08-06 10:25:07

  把差额冲回借：现金（应付账款等）

  贷：固定资产

• 菠萝王子1984 问答领域知识达人 2026-08-06 10:25:07

  我的看法：

  1. 我认为你的分录是错的，你的设备应该一买来开始使用，就应该入账了。

  借：固定资产

  贷：银行存款

  然后从10月就要开始计提折旧了。

  2.10月，11月没有计提折旧，补计提就可以了。